Specjalista ds. podatków - 90 godzin wykładowych
(kod według klasyfikacji zawodu 261990[1])
[1] Kod zawodu zgodny z rozporządzeniem Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 7 sierpnia 2014 r. w sprawie kwalifikacji zawodów i specjalności na potrzeby rynku pracy oraz zakresu jej stosowanie (Dz.U z 2018 roku poz. 227 z poźn. zmianami).
Tryb realizacji kursu: możliwość wyboru przez Uczestnika formuły udziału w szkoleniu:
- zdalnie – za pośrednictwem platformy Microsoft Teams, lub
- stacjonarnie.
Egzamin końcowy wyłącznie stacjonarnie w siedzibie Organizatora szkolenia.
Uczestnikami kursu Specjalista ds. podatków mogą być:
- osoby posiadające podstawową wiedzę z zakresu podatków,
- osoby zatrudnione w działach finansowo-księgowych jednostek gospodarczych, instytucji finansowych, urzędów administracji państwowej i samorządowej,
- oraz wszystkie inne osoby chętne rozszerzyć lub zaktualizować posiadaną wiedzę z zakresu podatków.
Celem kształcenia jest pogłębienie i doskonalenie wiedzy przede wszystkim praktycznej, uzupełnianej teorią z zakresu prawa podatkowego.
Program szkolenia:
Kurs obejmuje 90 godzin zajęć wykładowych, w tym:
| 1. | Ordynacja podatkowa i inne podatki | 9 godzin |
| 2. | CIT | 28 godzin |
| 3. | Podatek od towarów i usług VAT | 34 godzin |
| 4. | PIT | 16 godzin |
| Praca kontrolna (2 godziny – dołożone do PIT) | ||
| Zaliczenie końcowe – egzamin pisemny | 3 godziny |
| I. Ordynacja podatkowa i inne podatki | ||||||
| Ordynacja podatkowa | ||||||
| Podatek od nieruchomości i od środków transportowych | ||||||
| PCC i opłata skarbowa | ||||||
| II. CIT | ||||||
| Przychody | ||||||
| Koszty | ||||||
| Różnice kursowe | ||||||
| Środki trwałe i wartości niematerialne | ||||||
| Podatek od budynków | ||||||
| Minimalny podatek | ||||||
| Ustalenie dochodu i zeznanie roczne | ||||||
| III. VAT | ||||||
| Transakcje krajowe | ||||||
| Transakcje wewnątrzwspólnotowe
(WDT, WNT, transakcje łańcuchowe, transakcje trójstronne) |
||||||
| Rejestracja, deklaracje, odpowiedzialność, sankcje | ||||||
| Terminy | ||||||
| Zasady opodatkowania korzystania i odsprzedaży samochodów | ||||||
| Rozliczenie VAT przy działalności opodatkowanej i zwolnionej | ||||||
| IV. PIT | ||||||
| Źródła przychodów | ||||||
| Pozarolnicza działalność gospodarcza i działalność wykonywana osobiście | ||||||
| Zbycie majątku prywatnego | ||||||
| Obowiązki płatnika | ||||||
| Ustalenie wynagrodzenia netto ze stosunku pracy i z działalności wykonywanej osobiście, koszty, odliczenia, stawki | ||||||
| Podatek zryczałtowany | ||||||
| Podstawowe różnice między PIT a CIT | ||||||
Formą zaliczenia kursu jest łącznie:
- uczestnictwo w 70% zajęć dydaktycznych,
- zaliczenie jednej pracy kontrolnej z podatków,
- pisemny egzamin kwalifikacyjny.
Warunkiem zaliczenia egzaminu jest potwierdzenie efektów kształcenia określonych w ramowym programie nauczania i uzyskanie, na potrzeby:
- ukończenia kursu (zaświadczenie według przepisów MEN) – co najmniej 30% punktów możliwych do uzyskania,
- otrzymania Zaświadczenia Kwalifikacyjnego – co najmniej 60% punktów możliwych do osiągnięcia z całości egzaminu.
Egzamin kwalifikacyjny potwierdzają nabycie kwalifikacji zawodowych w obrębie zawodu Specjalista ds. podatków (kod zawodu 261990):
- Przygotowanie rozliczenia i sporządzanie deklaracji podatkowych w zakresie podatku VAT, informacji podsumowującej, podatku CIT i PIT, podatków lokalnych i podatku od czynności cywilnoprawnych z elementami kodeksu pracy, ubezpieczeniami społecznymi i innymi niezbędnymi aktami prawa niezbędnymi w pracy specjalisty ds. podatków
- Kwalifikowanie transakcji międzynarodowych, wewnątrzwspólnotowych i krajowych w zakresie podatku VAT
- Przygotowywanie rozliczenia podatku VAT przy działalności opodatkowanej i zwolnionej
- Posługiwanie się obowiązującymi przepisami materialnego prawa podatkowego i ordynacji podatkowej
Warunkiem uczestnictwa jest:
- nadesłanie karty zgłoszenia, oraz
- wpłata wymaganej zaliczki.
Zwrot zaliczki możliwy jest w przypadku pisemnego zgłoszenia rezygnacji z udziału najpóźniej do 5 dni roboczych przed rozpoczęciem zajęć. Pozostała do zapłaty należność winna zostać uregulowana w trakcie trwania szkolenia, w terminie określonym przez organizatora.
Dla osób płacących indywidualnie istnieje możliwość rozłożenia kosztu kursu na raty, po pisemnym uzgodnieniu powyższego z organizatorem kształcenia i podwyższeniu pozostałej kwoty należności o 5%.
Przesłanie formularza zgłoszeniowego jest traktowane jako złożenie oświadczenia woli uczestnictwa w kursie.
Zajęcia szkoleniowe są prowadzone:
- dwa razy w tygodniu w godz. 16:45-20:00.
Zapraszamy serdecznie!