Rozliczanie transakcji zagranicznych w podatku VAT – online

Rozliczanie transakcji zagranicznych w podatku VAT – online – 6 godz. wykładowych

 

Cel szkolenia

Celem szkolenia jest przekazanie uczestnikom podstawowych informacji na temat rozliczania transakcji zagranicznych, zarówno na terenie Unii Europejskiej, jak i z krajami trzecimi. Szkolenie pozwoli na poznanie zasad rozliczania takich transakcji na gruncie podatku VAT, ze wskazaniem sposobu ich wykazywania w JPK_V7 czy informacji podsumowującej VAT-UE. Skierowane jest do osób, które zajmują się rozliczaniem transakcji zagranicznych.

WYKŁADOWCA: Małgorzata Jagusiak

Wieloletni pracownik w organach podatkowych, w tym na stanowisku głównego księgowego. Obecnie właściciel biura rachunkowego, autor licznych artykułów o tematyce podatkowej, wykładowca z zakresu podatków.

Program:

I. Transakcje wewnątrzunijne.

1. Rozliczanie transakcji WNT – definicja, warunki stosowania, zasada rozliczania.

1. WNT – towary nabywane przez podatnika VAT.
2. WNT – towary nabywane przez podatnika zwolnionego z VAT.
3. Przemieszczanie towarów własnych podatnika.
4. Podstawa opodatkowania.
5. Obowiązek podatkowy w WNT.
6. Przeliczenia transakcji wyrażonej w walucie obcej na złotówki.
7. Zasada odliczania podatku VAT naliczonego.
8. Wykazywanie transakcji WNT w JPK i informacji podsumowującej VAT-UE.

2. Wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość – WSTO.

1. Jakie transakcje rozliczane są w ramach WSTO.
2. Miejsce dostawy.
3. Ogólne zasady opodatkowania sprzedaży w ramach WSTO.

3. Rozliczanie transakcji WDT - definicja, warunki stosowania, zasada rozliczania.

1. Obowiązek podatkowy w WDT.
2. Przeliczenia transakcji wyrażonej w walucie obcej na złotówki.
3. Warunki stosowania 0% stawki VAT – dokumentowanie transakcji.
4. Rozliczenie WDT w JPK i informacji podsumowującej VAT-UE.

II. Przemieszczanie towarów do magazynów za granicą – procedura call-off stock.

III. Transakcje poza UE.

1. Rozliczanie importu towarów.

1. Metoda tradycyjna, uproszczona, szczególna.
2. Podstawa opodatkowania.
3. Obowiązek podatkowy z tytułu importu towarów.
4. Moment odliczenia podatku VAT naliczonego.
5. Rozliczanie importu w deklaracji JPK.

2. Rozliczanie eksportu towarów – definicja, obowiązek podatkowy, kursy walut.

1. Obowiązek podatkowy z tytułu eksportu towarów.
2. Warunki stosowania stawki 0%.
3. Termin rozliczenia eksportu w JPK_VAT.
4. Zaliczki w eksporcie.

IV. Korygowanie transakcji WNT, WDT, eksportu i importu.

 

W ramach szkolenia zapewniamy:

• udział w szkoleniu, możliwość zadawania pytań,
• materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf),
• zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.

ORGANIZACJA

• Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest dokonanie zgłoszenia i zapłata należności w terminie wskazanym przez Organizatora (przed realizacją).
• Szkolenie odbędzie przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć Microsoft Teams.
• Wymagania techniczne komputera lub tabletu: procesor dwurdzeniowy 2GHz, 2 GB pamięci RAM, system operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS3, połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps), głośniki/kamera/mikrofon.
• Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania poniższą tematyką.

 

Zapraszamy serdecznie!